Mikä on tilapäinen käteisraha? Rahavarat: laskentakaava

Jokainen toimiva organisaatio on omatoimintaa tiettyjen sääntöjen mukaisesti. Työprosessi liittyy raaka-aineiden hankinnasta, energiavarat, tuotemyynti, sekä kuitti asiakkailta. Ihannetapauksessa kaikki toimenpiteet on suoritettava tasaisesti, mutta viive saattaa esiintyä joissain tapauksissa - käteistä kuilu.

Lisää tilanteesta

Joskus käyttöjaksot eivät täsmäärahoitustoiminta, jossa kuluttajat eivät ole vielä maksaneet ostetun tuotteen, mutta on tilattava raaka toiselle osapuolelle samalla rahalla. Tällaiset tilanteet ovat tyypillisiä toimintaa paitsi pieni mutta myös suuret organisaatiot.

Ei pitäisi ajatella tilapäistä käteisrahaa- tämä johtuu johtajien virheellisestä työstä tai kirjanpidon virheistä. Useimmiten sen syyt ovat varsin objektiivisia. Johtajien on kuitenkin pakko vähentää tällaisia ​​ilmiöitä mahdollisimman vähiin.

Tärkeimmät syyt

Työprosessien viivästymisen tapahtuessavoi johtaa paitsi sisäisiin myös ulkoisiin tekijöihin. Ne voivat vaikuttaa myös yrityksen toimintaan. Ulkoisia olosuhteita on kuitenkin paljon vaikeampi ennustaa.

Kassavarojen keskeiset syyt ovat seuraavat:

• lupakirjan peruuttaminen ja muut ylivoimaisen esteen tilanteet, jotka syntyivät huoltopankissa;
• organisaation osoitteenmuutos, joka edellyttää uudelleenrekisteröintiä eri elimissä;
• siirtyminen toiseen verotusjärjestelmään, joka poistaa arvonlisäveron tai sisältää arvonlisäveron;
• ei-optimoidut työtavat;
• velkoja;
• vientimahdollisuuksia, jotka johtuvat seuraamusten tai muiden kieltotoimenpiteiden käyttöönotosta;
• lainsäädännön monimutkaisuus maassa.

Voit luetella monia muita olosuhteita, jotka voivat johtaa nykyisten prosessien välisten tauon ilmestymiseen. Useimmissa tapauksissa ne kuitenkin johtuvat saamisista.

Ulkonäköriskin hallinta

Yrityksen johtajien tulisi aina miettiämiten välttää kassavarat liiketoiminnan prosessissa. Riskienhallinta perustuu yleisiin periaatteisiin, mukaan lukien markkinoiden asianmukainen jakautuminen, tuotteiden valikoiman laajentaminen, vakuutukset ja negatiivisten seurausten minimointi. Asiakirjat on laadittava järjestyksessä, joka antaa mahdollisuuden nostaa tarvittavat varat viivästymisen varalta.

Joskus järjestöt antavat tietyn summan.valtakirjojen nimissä liikkeeseen lasketut arvopaperit. Joissakin tapauksissa tehdään erityisiä toimeksiantosopimuksia, jotka mahdollistavat oikeuksien siirron tiettyjen velvoitteiden täyttämiseksi. Kopiot luetelluista asiakirjoista ovat yleensä notaarisia. Ne voivat olla hyödyllisiä pankki-instituutioiden tarjoamisessa taloudellisen seurannan toteuttamiseksi.

Jotta rahapoikkeamaa ei tapahdu säännöllisesti,tulisi huolellisesti harkita allekirjoitettujen sopimusten ehtoja. On toivottavaa antaa niille mahdollisuus ennakkomaksuun ja määrätä maksuehdot ennen edellisen kuukauden loppua. Pankkitalletus, joka mahdollistaa varhaisen paljastumisen, voi olla hyödyllinen työkalu. Riskin hajauttamiseksi on toivottavaa, että muussa pankissa on vaihtotase.

Säännöllisin väliajoin töiden kanssayritykset tunnistetaan usein vastattaviksi. Rationaalinen ratkaisu on niiden osittainen lunastus, jotta voimme käyttää niitä tehokkaana viivästysvälineenä. Niitä voidaan houkutella mahdollisimman nopeasti.

Havaitsemisen ominaisuudet

Ei tiedä miten määritellärahaa, on mahdotonta työskennellä tehokkaasti yrityksessä. Tällaisten prosessien välttämiseksi on välttämätöntä analysoida tarkasti kassavirtoja ja löytää haavoittuvuuksia. Jos tuotantosyklin alussa on negatiivinen tasapaino, voimme sanoa, että epämiellyttävä hetki on tullut.

Vaaditaan myös tuotteiden valikoiman tutkimiseenvarastotilaa. Jos niiden osuus on päällekkäinen myöhemmässä toimituksessa, tilannetta ei voida kutsua kriittiseksi. Kuitenkin vain näillä indikaattoreilla ei voida tunnistaa käteisrahaa. Laskentakaava on seuraava:

OS + DP-PP = KO.

Taulukossa on symboleiden dekoodaus.

lyhenne	kuvaus
käyttöjärjestelmä	Kokonaisrahavirta ennen toiminnan aloittamista
DP	Saamatta jääneet saamiset
PP	Raaka-aineiden hankintaan päivän aikana vastaanotettu määrä
KO	Lopullinen saldo kaikkien toimintojen suorittamisen jälkeen

Tämän kaavan laskelmat olisi tehtäväjokaiselle arkipäivälle viivästysten havaitsemiseksi ajoissa. Jos laskelmat osoittautuvat negatiivisiksi, sinun on harkittava huolellisesti kahta ensimmäistä pistettä estääkseen toimittajille maksut.

Yleisiä virheitä, kun loukkaavaa

Monet talousjohtajat eivät tee täysin oikeita päätöksiä.

1. Myönnetyt lyhytaikaiset lainat, jotka eivät tuotakonkreettisia tuloksia. Mutta ne lisäävät tulevien maksujen määrää, koska ne kertyvät korkoa. Tällainen strategia voi tuottaa menestystä vain, jos on olemassa selkeä suunnitelma yrityksen kehittämiselle.
2. Ennakkomaksuja tehdessään tehdään valtavia alennuksia, jotka joissakin tapauksissa eivät kata tuotettuja tuotantokustannuksia.
3. Tuotantoon tarvittavat raaka-aineet maksetaan kauden lopussa, mistä johtuen yrityksen toiminta rytmi häiriintyy.
4. Osa käytettävissä olevasta pääomasta myydään suurille organisaatioille.

Toimet käteisrajan läsnäolon aikana

Vaikka monet yritykset ovat runsaasti varauksia,ei kuitenkaan aina ole mahdollista täysin suojata yrityksen viivästymistä. Paniikki tässä tilanteessa ei ole sen arvoista. On arvioitava maksamatta jättämisen todennäköiset seuraukset ja määritettävä käytettävissä oleva aika vastatoimien toteuttamiseen.

Voit estää ongelmatilanteen seuraavilla toimenpiteillä.

1. Maksutapahtumien keskeyttäminen tavaroiden toimittamisessa takuuasiakirjojen lähettämisellä, jossa ilmoitetaan maksupäivä.
2. Talletuksen varhainen avaaminen pankissa.
3. Houkuttelemalla kolmansia osapuolia maksamaan suoraan yrityksen velvoitteista.
4. Lähettäkää kuluttajille kirjalliset pyynnöt tehostamaan syntyvän velan takaisinmaksua.
5. Arvopapereiden maksaminen.

Kun paras aika on, sinun täytyytäydentää sisäisiä varantoja, joista varat on otettu vaikeassa jaksossa. Ei olisi tarpeetonta huomioida erikseen kuluttajia ja toimittajia, jotka pelastivat yrityksen. Negatiivisten hetkien sileäminen auttaa organisaation positiivista mainetta, jonka muodostamisessa on tarpeen työskennellä jatkuvasti.

Mitkä ovat hallinnon epäonnistumiset?

Joissakin tapauksissa käteisrako muuttuuaiheuttavat rahoitusvirtojen epätasapainoa. Joskus rahaa sijoitetaan täysin erilaisiin tai siihen liittyviin liiketoimintasegmentteihin samassa yritysryhmässä, ja sillä on sen negatiiviset vaikutukset. Lisäksi resurssien säännöllinen tarjonta ei aina ole täydellinen. Se riippuu suurelta osin johtajien toiminnan johdonmukaisuudesta.

Usein rahaa käytetään liikevaihdosta.investoinnit uuteen hankkeeseen, jolla on mahdollisuus saada nopeasti voittoja. Johtoon kohdistuvat väärinkäytökset uhkaavat järjestöjä, joiden tulot ovat kumppanuustoiminnan tuloksena negatiivinen asema liiketoimintaympäristössä.

Vaihtoehtoiset ratkaisut

On täysin erilaisia ​​tapoja kattaaaika taukoja. Ensimmäinen näistä on tarjota tavarantoimittaja suoraan hyödyke-hyvitystä ja toinen kannustaa kuluttajia tekemään yrityksen liikkeeseen laskemia laskuja ennakkoon.

Omistusyhteisöt voivat:

• muodostaa kassavaran, joka tarjoaa mahdollisuuden optimoida käyttöpääomaa samalla kun lainan määrää pienennetään;
• tiettyjen tavararyhmien keskitetty hankinta, resurssien säästäminen lisäämällä tarjonnan määrää;
• saada tilinylitys kattamaan puuttuvat varat.

Lopullinen osa

Oppaan aloittelijoille voidaan ottaakeinot suunnitella tilapäisiä kassavaroja kaupungin talousarviossa. Se luodaan täysin Venäjän lainsäädännön mukaisesti, jotta määritettäisiin tietyin aikavälein muodostunut velka.